目 录

第一部分 下马渡镇人民政府部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 下马渡镇人民政府部门概况

一、 部门职责

1、在上级和镇党委领导下，执行本级人民代表大会的决议，根据上级行政机关的决定和命令，制定具体实施意见。

2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、财政预算，管理全镇的农业、工业及教育、科枝、文化、卫生、计划生育、民政、司法及镇新农村规划和建设、环境保护、土地等行政工作。

3、保护集体财产和公民私人合法财产，维护社会秩序，保障公民的人事权利、民主权利和其他合法权利。

4、保护各种经济组织的合法权益。

5、办理上级人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。祁阳县下马渡镇人民政府内设10个机构包括：党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安维稳综合治理办公室、农业综合服务中心、人口和计划生育服务中心、文化广播电视服务中心、村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、财政所。实有编制122名，其中：行政编制60人，事业编制62人。

（二）决算单位构成。祁阳县下马渡镇人民政府2020年部门决算汇总公开单位构成包括：祁阳县下马渡镇人民政府单位本级、内设机构及下属单位。

第二部分 部门决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计2624.49万元。与2019年收、支总计2198万元相比，增加426.49万元，增长19.40%，主要是因为增加了社会保障和就业、节能环保支出、灾害防治及应急管理及抗疫等支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2624.49万元，其中：财政拨款收入2624.49万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2624.49万元，其中：基本支出2358.81万元，占89.88%；项目支出265.67万元，占10.12%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度财政拨款收、支总计2624.49万元，与2019年收、支2198万元相比，增加426.49万元,增长19.4%，主要是因为增加了社会保障和就业、节能环保支出、灾害防治及应急管理及抗疫等支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出2495.88万元，占本年支出合计的95.1%，与2019年财政拨款支出2198万元相比，增加297.87万元,增长13.55%，主要是因为增加了社会保障和就业、节能环保支出、灾害防治及应急管理及抗疫等支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出2495.88万元，主要用于以下方面：农林水（类）支出954.75万元，占36.38%；一般公共服务（类）支出674.86万元，占25.71%；社会保障和就业（类）支出111.14万元，占4.23%;灾害防治及应急管理（类）支出30万元，占1.14%；住房保障（类）支出657.6万元，占25.06%；卫生健康（类）支出57.53万元，占2.19%;商业服务业（类）支出10万元，占0.38%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为2495.88万元，支出决算数为2495.88万元，完成年初预算的100%，其中：

1、213农林水（类）支出954.75万元

年初预算为954.75万元，支出决算为954.75万元，完成年初预算的100%，其中：2130126农村社会事业支出95万元；2130701对村级一事一议补助44万元；2130705对村民委员会和村党支部的补助492.99万元；2130799其他农村综合改革支出9.21万元；2130803农业保险保费补贴303.55万元；213999其他农林水支出10万元。决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

2、201一般公共服务（类）支出674.86万元

年初预算为674.86万元，支出决算为674.86万元，完成年初预算的100%，其中20103政府办公厅（室）及相关机构事务支出674.86万元：2010301行政运行支出515.8万元，2010302一般行政管理事务支出137.06万元，2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出22万元。决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

3、208社会保障和就业（类）支出111.14万元

年初预算为111.14万元，支出决算为111.14万元，完成年初预算的100%，其中20805行政事业单位养老支出96.24万元：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出96.24万元；20808抚恤14.9万元：2080801死亡抚恤14.9万元。决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

4、224灾害防治及应急管理（类）支出30万元

年初预算为30万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。其中22407自然灾害救灾及恢复重建支出30万元：2240704自然灾害灾后重建补助支出30万元。决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

5、221住房保障（类）支出657.6万元

年初预算为657.6万元，支出决算为657.6万元，完成年初预算的100%，其中2210199其他保障性安居工程支出570万元：2210201住房公积金支出87.6万元。决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

6、210卫生健康（类）支出57.53万元

年初预算为57.53万元，支出决算为57.53万元，完成年初预算的100%。其中21004公共卫生支出5万元：2100410突发公共卫生事件应急处理支出5万元；21011行政事业单位医疗支出52.53万元：2101101行政单位医疗支出52.53万元。决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

7、216商业服务业（类）支出10万元

年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。其中21602商业流通事务支出10万元：2160299其他商业流通事务支出10万元。决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出2358.82万元，其中：人员经费1178.63万元，占基本支出的49.97%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社区保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助；公用经费1180.2万元，占基本支出的50.03%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他商品和服务费、资本性支出-办公设备购置费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为13.7万元，支出决算为13.36万元，完成预算的97.52%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与年初预算数一致，与上年相比无增减变化。

公务接待费支出预算为6.2万元，支出决算为6.1万元，完成预算的98.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是执行中央八项规定，节约开支。与上年6.2万元相比减少0.1万元，减少1.64%,减少的主要原因是接待人数及接待标准低于上年。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为7.5万元，支出决算为7.26万元，完成预算的96.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是主要原因是执行中央八项规定，节约开支。与上年7.26万元相比减少0.24万元，减少3.2%,减少的主要原因是年初新冠疫情的原因减少了车次的使用频率。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算6.1万元，占45.66%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算7.26万元，占54.34%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为6.1万元，全年共接待主要是检查、来访工作发生的接待支出，接待243批2036人。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为7.26万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费7.26万元，主要是行政运行支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

    2020年度政府性基金预算财政拨款收入128.61万元；年初结转和结余0万元；支出128.61万元，其中基本支出0万元，项目支出128.61万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中重点从预算编制执行、预决算公开、“三公经费”管理、严肃财经纪律等几个方面进行评价，进一步增加支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用效率和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。加强预算编制绩效管理。每年对单位申报的预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出1180.2万元，比年初预算数1180.2万元无增减。主要原因是：严格执行财政预算规定核算支出。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费4.63万元，用于召开年初起步大会、救灾、人大、七一等会议，人数6625人，内容为村组工作安排会，环境整治、抗洪救灾工作、抗击新冠疫情、人大选举工作，七一等会议；开支培训费2.57万元，用于用于开展业务培训，内容为安全生产、精准扶贫、党校培训、业务培训。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是机关办公需求；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

2020年度，我单位在县委县政府的领导下，在县财政局的直接指导下，严格遵守《行政事业单位会计制度》，做到资金高度集中，按照先保人员工资，再保政府正常运转，再保其他支出的管理原则，确保了今年我镇财政的各项正常运转。现就2020年度部门整体支出绩效评价如下：

一、基本情况

祁阳县下马渡镇人民政府是一级人民政府派出机构，主管部门是祁阳县人民政府。单位主要职责是行政职责，属于全额拨款单位。本单位人员编制122人，在编干部职工122人，实有人员122人。决算汇编范围为独立核算单位共1个，财政职责是对各项资金实施监管核算工作。决算汇编范围为独立核算单位共1个，财政职责是对各项资金实施监管核算工作。下马渡镇人民政府内设机构包括：下马渡镇机关，管理35个村级转移支付单位为：2个农村社区，33个自然村。

（一）部门整体支出概况：

1、整体支出规模：2020年部门决算收入2495.87万元，支出2495.87万元。

其中：

（1）213农林水（类）支出954.75万元

年初预算为954.75万元，支出决算为954.75万元，完成年初预算的100%，其中：2130126农村社会事业支出95万元；2130701对村级一事一议补助44万元；2130705对村民委员会和村党支部的补助492.99万元；2130799其他农村综合改革支出9.21万元；2130803农业保险保费补贴303.55万元；213999其他农林水支出10万元。

（2）201一般公共服务（类）支出674.86万元

年初预算为674.86万元，支出决算为674.86万元，完成年初预算的100%，其中20103政府办公厅（室）及相关机构事务支出674.86万元：2010301行政运行支出515.8万元，2010302一般行政管理事务支出137.06万元，2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出22万元。

（3）208社会保障和就业（类）支出111.14万元

年初预算为111.14万元，支出决算为111.14万元，完成年初预算的100%，其中20805行政事业单位养老支出96.24万元：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出96.24万元；20808抚恤14.9万元：2080801死亡抚恤14.9万元。

（4）224灾害防治及应急管理（类）支出30万元

年初预算为30万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。其中22407自然灾害救灾及恢复重建支出30万元：2240704自然灾害灾后重建补助支出30万元。

（5）221住房保障（类）支出657.6万元

年初预算为657.6万元，支出决算为657.6万元，完成年初预算的100%，其中2210199其他保障性安居工程支出570万元：2210201住房公积金支出87.6万元。

（6）210卫生健康（类）支出57.53万元

年初预算为57.53万元，支出决算为57.53万元，完成年初预算的100%。其中21004公共卫生支出5万元：2100410突发公共卫生事件应急处理支出5万元；21011行政事业单位医疗支出52.53万元：2101101行政单位医疗支出52.53万元。

（7）216商业服务业（类）支出10万元

年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。其中21602商业流通事务支出10万元：2160299其他商业流通事务支出10万元。

（8）212城乡社区（类）支出93.61万元

年初预算为93.61万元，支出决算为93.61万元，完成年初预算的100%。212城乡社区支出93.61万元：2120804农业基础设施建设93.61万元。

（9）234抗疫特别国债安排的支出35万元

年初预算为35万元，支出决算为35万元，完成年初预算的100%。23402抗疫支出35万元：2340299其他抗疫相关支出35万元。 

2、结转结余情况：上年结转0万元，年终结转0万元。主要原因是根据上级要求和遵循厉行节约的原则，严格执行财政预算规定核算支出。

（二）部门整体支出绩效目标完成情况

1、强化基层党建，不断夯实执政根基。对街道村社两委班子成员进行履职培训，对党支部书记进行业务知识轮加强党员战斗力建设；增强理想信念教育；党支部政治思想素质和抓党建能力不断提高，党建引领作用彰显。

2、抓重点项目建设，经济发展稳定向好。

（三）部门整体支出情况分析

我镇严格按照上级专项资金管理办法使用资金，确保专项资金专款专用。专项资金主要用于行政运行、社会保障，卫生健康，精准扶贫、救助慰问、农村建设、社会综合治理、城乡风貌改造等方面。

1、部门整体支出定性目标及实施计划完成情况。本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，“三公”经费支出总额较上年减少。预算执行方面，根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，支出总额控制在预算总额以内；资产配置严格政府采购，按照预算科目规定使用财政资金，保障资金支出的规范化、制度化。预算管理方面，切实有效地执行了内部财务管理制度、资产内部管理制度，预算资金按规定管理使用，较好地完成了当年任务目标。2020年全面完成了上级主管部门下达我镇的各项工作任务和重点工作计划。

2、资金管理情况。我镇项目资金全部按财政国库集中支付制度要求使用和拨付，在拨付过程中严把监督审核关，建立健全内部审批制度，财务做好项目专帐，严格实行专款专用，保证资金及时足额用到项目中。项目资金全部通过财政国库集中支付方式直接拨给项目实施单位。

3、项目实施组织管理情况。我镇项目实施和资金使用分配坚持班子人员集体决策。对各类项目制订工作方案，明确时间节点，开展项目规划设计、部署工作，认真落实项目任务。工作中突出重点，高标准规划、精细设计，通过财政局评审，明确由镇负责人监督，并在规定时间完成项目。各类工作责任制得到有效落实。

二、绩效评价工作情况

1、绩效评价目的

加强和改进新形势下政府行政工作，进一步理清部门职责，规范项目资金管理，强化资金使用效益意识，提升资金管理水平和工作质量。

2、绩效评价工作过程

单位成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工，制定了切实可行的评价方案。根据各机关部门办公室的情况汇报和提交的工作计划、工作总结等资料，评价小组现场进行询查和核实，根据确定的评价指标、评价标准和评价方法统一打分，形成自评结论。

我镇2020年度严格执行年初部门预算，资金使用及管理规范，制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成。

三、主要绩效及评价结论

2020年部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

四、存在的问题和建议

财务管理工作是一项比较复杂和繁重的工作。年终结账是一项非常重要的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表。通过年终财务分析，绩效评价，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高我镇财务管理水平。

政府会计是指用于确认、计量、记录和报告政府和事业单位财务收支活动及其受托责任的履行情况的会计体系。为了推进政府会计改革，加强廉政建设以构建服务型政府。需进一步完善内控制度，提升管理效能，更好地履行财政职能。 

五、其他需要说明的问题

无

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出1180.2万元，比年初预算数1180.2万元无增减。主要原因是：严格执行财政预算规定核算支出。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费4.63万元，用于召开年初起步大会、救灾、人大、七一等会议，人数6625人，内容为村组工作安排会，环境整治、抗洪救灾工作、抗击新冠疫情、人大选举工作，七一等会议；开支培训费2.57万元，用于用于开展业务培训，内容为安全生产、精准扶贫、党校培训、业务培训。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是机关办公需求；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。