目 录

第一部分 龚家坪镇人民政府部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 龚家坪镇人民政府部门概况

一、 部门职责

（一）、在上级和镇党委领导下，执行本级人民代表大会的决议，根据上级行政机关的决定和命令，制定具体实施意见。

（二）、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、财政预算，管理全镇的农业、工业及教育、科枝、文化、卫生、计划生育、民政、司法及镇新农村规划和建设、环境保护、土地等行政工作。

（三）、保护集体财产和公民私人合法财产，维护社会秩序，保障公民的人事权利、民主权利和其他合法权利。

（四）、保护各种经济组织的合法权益。

（五）、办理上级人民政府交办的其它事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

1、机构设置：龚家坪镇人民政府内设机构包括：龚家坪镇机关，管理24个村级转移支付单位为：2个农村社区：云排岭社区、新旷社区；22个自然村：舜塘村、田头冲村、大坪铺村、沙子坪村、新江村、金桥村、复兴村、碧莲村、黄梅村、福星桥村、四角丘村、草塘村、段桥湾村、双塘村、香塘铺村、窑头铺村、古木堰村、碳棚村、双睦塘村、九曲河村、三星村。

（二）决算单位构成。龚家坪镇人民政府2020年部门决算汇总公开单位构成包括：龚家坪镇人民政府机关本级及内设机构及下属单位。

第二部分 部门决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计2194.35万元。与2019年相比，增加606.35万元，增长27.6%，主要是因为增加了人员经费（七站八所人员并入）、公租房支出、抗疫支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2194.35万元，其中：财政拨款收入2194.35万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2194.35万元，其中：基本支出1938.27万元，占88.3%；项目支出256.08万元，占11.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2194.34万元，与2019年相比，增加606.35万元,增长27.6%，主要是因为增加了人员经费（七站八所人员并入）、公租房支出、抗疫支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出2043.14万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加455.14万元，增长22%，人员经费（七站八所人员并入）、公租房支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出2043.14万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出565.48万元，占27.7%；社会保障和就业（类）支出81.69万元，占4%；卫生健康（类）支出41.22万元，占2.1%；农林水（类）支出713.63万元，占34.9%；商品服务业（类）支出3万元，占0.1%；住房保障（类）支出608.11万元，占29.8%；灾害防治及应急管理支出30万元，占1.4%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为2043.14万元，支出决算数为2043.14万元，完成年初预算的100%，其中：

1、201一般公共服务（类）565.48万元：20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）565.48万元：2010301行政运行460.61万元、2010302一般行政管理事务104.87万元。

2、208社会保障和就业（类）81.69万元：20805行政事业单位养老支出65.84万元：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出65.84万元；20808抚恤15.85万元：2080801死亡抚恤15.85万元。

3、210卫生健康（类）41.22万元：21004公共卫生5万元；2100410突发公共卫生事件应急处理5万元；21011行政事业单位医疗36.22万元：2101101行政单位医疗36.22万元。

4、213农林水（类）713.63万元：21301农业农村67.5万元：2130126农村社会事业63.5万元；213042农村道路建设4万元；21305扶贫40万元，2130504农村基础设施建设40万元；21307农村综合改革374.2万元；2130701对村级一事一议补助30万元：2130705对村民委员会和村党支部的补助337万元、21300799其他农村综合改革支出7.2万元；21308普惠金融发展支出223.93万元：2130803农业保险保费补贴223.93万元；21399其他农林水支出8万元：2139999其他农林水支出8万元。

5、商业服务业（类）10万元：26106涉外发展服务支出3万元：2160699其它涉外发展服务支出3万元。

6、221住房保障（类）608.11万元；22101保障性安居工程支出497万元，2210106公共租赁住房497万元；22102住房改革支出61.11万元：2210201住房公积金61.11万元；22103城乡社区住宅50万元；2210399其它城乡社区住宅50万元。

7、224灾害防治及应急管理（类）30万元：  22407自然灾害及恢复重建支出30万元；2240703自然灾害救灾补助10万元；2240704 自然灾害灾后重建补助20万元。             

年初预算为2043.14万元，支出决算为2043.14万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行财政预算规定核算支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1938.27万元，其中：其中：人员经费1227.06万元，占基本支出的63.3%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社区保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助；公用经费711.21万元，占基本支出的36.7%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接持费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

三公”经费财政拨款支出预算为12.9万元，支出决算为12.5万元，完成预算的96.8%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数与年初预算数一致，与上年相比无增减变化。

公务接待费支出预算为10.5万元，支出决算为10.1万元，完成预算的96%。决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制预算。与上年相比减少0.4万元，减少3.8%，减少的主要原因是上年基础上更加严厉执行上级有关接待的规定，严格按标准按流程接待。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为2.4万元，支出决算为2.4万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数一致，主要原因是我单位严格而按预算执行决算。与上年相比增加0.1万元，增长4.35%，增加的主要原因是用车次数较去年增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10.1万元，占79.8%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为10.1万元，全年共接待来访团组275个、来宾1863人次，主要是会议费接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.4万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费2.4万元，主要是燃油费、保险费、维修费等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款收入151.21万元；年初结转和结余0万元；支出151.21万元，其中基本支出0万元，项目支出151.21万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中本年度进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化、精细化的预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率。

加强财务监督和绩效评价，把绩效管理的理念和方法引入单位经费的管理，逐步建立起以强化资金使用效益为核心的绩效评价体系，工作过程全部进行量化考评。进一步完善财务监督制度，强化重大项目经费的全过程审计。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出711.21万元，与年初预算数相比无增减，主要原因是：严格执行财政预算规定核算支出。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费3.85万元，用于于召开年初起步大会、防疫、救灾、人大、专项等各种会议、创国卫会议，人数2895人，内容为村组工作安排会，防新冠病毒工作、抗洪救灾工作，招工就业工作，发展粮食生产等；培训费2.43万元，用于开展业务培训，人数16人。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

2020年度，我单位在县委县政府的领导下，在县财政局的直接指导下，严格遵守《行政事业单位会计制度》，做到资金高度集中，按照先保人员工资，再保政府正常运转，再保其他支出的管理原则，确保了今年我镇财政的各项正常运转。现就2020年度部门整体支出绩效评价如下：

一、基本情况

   祁阳县龚家坪镇人民政府是一级人民政府派出机构，主管部门祁阳是祁阳县人民政府。单位主要职责是行政职责，属于全额拨款单位。法人代表钟建华华，本单位人员编制90人，在编干部职工90人，实有人员90人，退休人员15人。决算汇编范围为独立核算单位共1个，财政职责是对各项资金实施监管核算工作。决算汇编范围为独立核算单位共1个，财政职责是对各项资金实施监管核算工作。大忠桥镇人民政府内设机构包括：龚家坪镇机关，管理24个村级转移支付单位为：2个农村社区：云排岭社区、新旷社区；22个自然村：碳棚村、三星村、九曲河村，石山湾村、古木堰村、香塘铺村、草塘村、段桥湾村、四角丘村、福星桥村、沙子坪村、新江村、大坪铺村、舜塘村、田头冲村、碧莲村、金桥村、复兴村、窑头铺村、双塘村、双睦塘村，黄梅村。  

（一）部门整体支出概况：

1、整体支出规模：2020年部门决算收入2194.35万元，支出2194.35万元。

其中：

 1、201一般公共服务（类）565.48万元：20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）565.48万元：2010301行政运行460.61万元、2010302一般行政管理事务104.87万元。

2、208社会保障和就业（类）81.69万元：20805行政事业单位养老支出65.84万元：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出65.84万元；20808抚恤15.85万元：2080801死亡抚恤15.85万元。

3、210卫生健康（类）41.22万元：21004公共卫生5万元；2100410突发公共卫生事件应急处理5万元；21011行政事业单位医疗36.22万元：2101101行政单位医疗36.22万元。

4、213农林水（类）713.63万元：21301农业农村67.5万元：2130126农村社会事业63.5万元；213042农村道路建设4万元；21305扶贫40万元，2130504农村基础设施建设40万元；21307农村综合改革374.2万元；2130701对村级一事一议补助30万元：2130705对村民委员会和村党支部的补助337万元、21300799其他农村综合改革支出7.2万元；21308普惠金融发展支出223.93万元：2130803农业保险保费补贴223.93万元；21399其他农林水支出8万元：2139999其他农林水支出8万元。

5、商业服务业（类）10万元：26106涉外发展服务支出3万元：2160699其它涉外发展服务支出3万元。

6、221住房保障（类）608.11万元；22101保障性安居工程支出497万元，2210106公共租赁住房497万元；22102住房改革支出61.11万元：2210201住房公积金61.11万元；22103城乡社区住宅50万元；2210399其它城乡社区住宅50万元。

7、224灾害防治及应急管理（类）30万元：  22407自然灾害及恢复重建支出30万元；2240703自然灾害救灾补助10万元；2240704 自然灾害灾后重建补助20万元。             

  2、“三公经费” 支出：三公”经费财政拨款支出预算为12.9万元，支出决算为12.5万元，完成预算的96.89%。其中：

（1）、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无

  （2）、公务接待费支出决算为10.1万元，全年共接待来访团组275个、来宾1863人次，主要是会议费接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.4万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费2.4万元，主要是燃油费、维修费等支出，

3、结转结余情况：上年结转0万元，年终结转0万元。主要原因是根据上级要求和遵循厉行节约的原则，严格执行财政预算规定核算支出。

（二）部门整体支出绩效目标完成情况

1、强化基层党建，不断夯实执政根基。对机关支部党员加强理想信念教育；党支部政治思想素质和抓党建能力不断提高，党建引领作用彰显，为实现街道跨越发展提供坚强保障。

2、推进城乡建设，街道面貌持续美化。深入开展“一拆二改三种四清洁”专项整治行动，农村、城乡结合部共拆除危房、改厕，完成全办改厕任务。大力开展秋冬农业生产；清理各类水面垃圾等。

 （三）部门整体支出情况分析

我镇严格按照上级专项资金管理办法使用资金，确保专项资金专款专用。专项资金主要用于行政运行、社会保障，卫生健康，精准扶贫、救助慰问、农村建设、社会综合治理、城乡风貌改造等方面。

1、部门整体支出定性目标及实施计划完成情况。 “三公”经费支出总额较上年减少。预算执行方面，根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，支出总额控制在预算总额以内；资产配置严格政府采购，按照预算科目规定使用财政资金，保障资金支出的规范化、制度化。预算管理方面，切实有效地执行了内部财务管理制度、资产内部管理制度，预算资金按规定管理使用，较好地完成了当年任务目标。2020年全面完成了上级主管部门下达我镇的各项工作任务和重点工作计划。

2、资金管理情况。我镇项目资金全部按财政国库集中支付制度要求使用和拨付，通过财政直接支付方式拨给项目实施单位。在拨付过程中严把监督审核关，建立健全内部审批制度，财务做好项目专帐，严格实行专款专用，保证资金及时足额用到项目中。项目资金全部通过财政国库集中支付方式直接拨给项目实施单位。

3、项目实施组织管理情况。我镇项目实施和资金使用分配坚持班子人员集体决策。对各类项目制订工作方案，明确时间节点，开展项目规划设计、部署工作，认真落实项目任务。工作中突出重点，高标准规划、精细设计，通过财政局评审，明确由镇负责人监督，并在规定时间完成项目。各类工作责任制得到有效落实。

二、绩效评价工作情况

1、绩效评价目的

加强和改进新形势下政府行政工作，进一步规范项目资金管理，强化财政支出绩效理念，提升不明责任意识，提升资金使用效益和工作质量。

2、绩效评价工作过程

我镇成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工，制定了切实可行的自评方案。对照自评方案进行研究和部署，评价工作小组根据各机关部门办公室的情况汇报和提交的工作计划、工作总结等资料，对现场进行询查和核实，根据确定的评价指标、评价标准和评价方法统一打分，形成自评结论。在评价过程中发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

我镇2020年度严格执行年初部门预算，资金使用及管理规范，制度落制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成。

三、主要绩效及评价结论

2020年部门整体支出绩效自评结果显示，我镇绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

四、存在的问题和建议

财务管理工作是一项科学精细化的工作。现在实行的财务账预算账平行记账，会计处理同时实现双分录模式，细化了科目，提高了对财务核算的要求，加强了政府资产和负债的核算。在财务会计核算中全面引入权责发生制，预算会计核算采用收付实现制。

问题：财务制度有待进一步健全，基本支出有待进一步细化。

建议：1.细化预算编制工作，认真做好预算编制

      2.加强财务管理，严格财务审核。