目录

第一部分祁阳县民政局部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 祁阳县民政局部门概况

一、部门职责

(一)贯彻执行党和国家关于民政工作的法律法规和方针政策；起草民政工作规范性文件，拟定全县民政事业发展规划，并组织实施和监督检查。

(二)承担依法对全县社会团体、民办非企业单位登记管理和监察责任。

(三)拟订全县社会救助规划、办法；负责城乡居民最低生活保障、医疗救助、临时救助工作；负责特困人员救助供养和敬老院建设工作；负责城乡社会救助体系建设工作；通过整合相关部门信息资源，负责低收入居民家庭经济状况认定工作。

(四)拟订全县城乡基层群众自治组织建设和社区建设相关办法并组织实施；提出加强和改进城乡基层政权建设的建议；指导、组织城乡社区建设和服务管理工作；推动村（居）务公开和基层民主政治建设；指导基层群众自治组织和社区干部的表彰。

(五)拟订全县行政区划总体规划、地名管理办法并组织实施;负责行政区域界线的勘界和管理工作;负责全县法定行政区域界线争议的调处工作;负责地名管理工作。

(六)拟订全县社会福利事业发展规划、办法并组织实施;指导全县社会福利机构的建设和管理;组织实施社会福利企业认定标准和落实相关扶持政策;指导老年人、孤儿和残疾人等特殊群体的权益保障工作;组织实施福利彩票发行管理实施办法并指导发行;组织实施福利彩票公益金使用管理具体实施办法并指导使用;组织拟订促进慈善事业发展的规划、办法;组织、指导社会捐助工作。

(七)贯彻执行国家、省、市的婚姻登记、殡葬管理和儿童收养等政策并组织实施;推进婚俗和殡葬改革;指导婚姻、殡葬、收养服务机构管理工作;指导生活无着人员救助管理站的建设，协调跨省、跨市及跨县区的生活无着人员救助管理工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置 祁阳县民政局内设办公室、政工股、救灾股等9个股室，下设慈善办、老龄办、募捐办、社会救助局、婚登室、福利院、福利生产办、福利工厂、殡改执法大队、城市流浪乞讨人员救助站等10下属单位。

（二）决算单位构成 本部门2020年部门汇总决算单位包括：

慈善办、老龄办、募捐办、社会救助局、婚登室、福利院、福利生产办、福利工厂、殡改执法大队、城市流浪乞讨人员救助站等10下属单位。

第二部分 2020年度部门决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计22704.25万元。与2019年相比，减少10591.75万元，减少46.65%，主要是因为机构改革，部分职能转出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计22704.25万元，其中：财政拨款收入22704.25万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计22704.25万元，其中：基本支出21744.98万元，占95.77%；项目支出959.27万元，占4.23%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计22704.25万元，与2019年相比，减少10591.75万元,减少46.65%，主要是因为机构改革，部分职能转出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出22146.55万元，占本年支出合计的97.54%，与2019年相比，财政拨款支出减少10591.75万元，减少46.65%，主要是因为机构改革，部分职能转出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出22146.55万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出21930.07万元，占99.02%；卫生健康（类）支出72.86万元，占0.33%;农林水（类）支出27万元，占0.12%；住房保障（类）支出116.62万元，占0.53%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为6326.92万元，支出决算数为22704.25万元，完成年初预算的358.85%，本说明中的年初预算是指年初部门预算，支出决算包含年初部门预算安排的资金支出，以及年度公共项目和上级转移支付安排的资金支出，其中：

1、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为1478.76万元，支出决算为1478.76万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算。

2、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）。年初预算为582万元，支出决算为659.27万元，完成年初预算的113.28%，决算数大于年初预算数的主要原因财政工作安排不足。

3、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为98.92万元，支出决算为97.20万元，完成年初预算的98.26%，决算数小于年初预算数的主要原因是有人员病故。

4、社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）

年初预算为0万元，支出决算为966万元，完成年初预算的218.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是上级财政有安排资金。

5、社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）。

年初预算为366.24万元，支出决算为390.68万元，完成年初预算的106.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是包含上级转移支付安排的资金。

6、社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）。

年初预算为60万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行预算。

7、社会保障和就业（类）基本养老服务补贴（款）老年福利（项）年初预算为240万元，支出决算为 275.72万元，完成年初预算的114.88%，决算数大于年初预算数主要实际支出数结算。

8、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）初预算为650万元，支出决算为1479.55万元，完成年初预算的227.62%，决算数于年初预算数的主要原因是包含上级转移支付安排的资金。

9、社会保障和就业（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障（项）农村最低生活保障（项）合计。年初预算为1051万元，支出决算为10943.13元，完成年初预算的1041.21%，决算数大于年初预算数的主要原因包含上级转移支付安排的资金。

10、社会保障和就业（类）临时救助（款）临时救助、流浪乞讨救助（项）。年初预算为150万元，支出决算为951万元，完成年初预算的634%，决算数大于年初预算数的主要原因包含上级转移支付安排的资金。

11、社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）。农村特困人员救助供养、其他生活救助、其他农村生活救助（项）年初预算为1650万元，支出决算为4688.88万元，完成年初预算的284.62%，决算数大于年初预算数的主要原因包含上级转移支付安排的资金。

12、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为794.5万元，完成年初预算的794.5%，决算数大于年初预算数的主要原因包含上级转移支付安排的资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出21187.28万元，其中：人员经费21120.08万元，占基本支出的99.68%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出，对个人和家庭补助支出；公用经费67.2万元，占基本支出的0.32%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、因公出国（境）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为31.5万元，支出决算为18.08万元，完成预算的57.40%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。与上年无变化。

公务接待费支出预算为14.2万元，支出决算为13.65万元，完成预算的96.13%，决算数小于年初预算数的主要原因是节约开支，与上年相比减少6.35万元，减少46.52%,减少的主要原因是主要原因认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行节约，严格控制“三公”经费支出，进一步规范公务接待严格控制支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为17.3万元，支出决算为4.43万元，完成预算的25.60%，决算数小于年初预算数的主要原因是严控公车支出，与上年相比减少0.37万元，减少0.21%,减少的主要原因是严格控制支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算13.65万元，占75.5%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.43万元，占24.5%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为13.65万元，全年共接待来访团组95余次，来宾1100人次，主要是民政系统发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.43万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.43万元，主要是租车支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入557.70万元；年初结转和结余0万元；支出557.70万元，其中基本支出557.70万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

     2020年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，无重点绩效评价项目。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出67.2万元，比年初预算数减少111.9万元，降低182.84%。主要原因是：严格控制支出。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人，内容为0；开支培训费0万元，用于开展0培训，人数0人，内容为0；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。 

（三）政府采购支出情况

20年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

 一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

(一)机构组成

祁阳县民政局内设办公室、政工股、救灾股等9个股室，下设慈善办、老龄办、募捐办、民政事务中心、婚登室、福利院、福利生产办、福利工厂、殡改执法大队、城市流浪乞讨人员救助站等10下属单位。

 (二)机构职能

主要承担民间组织管理事务、优抚工作、退伍安置工作、福利事业、区划地名工作和婚姻登记工作、老龄事业、救助工作和慈善事业。

 (三)人员概况

人员（不含临聘人员）：祁阳民政局共有干部职工247人，其中在职179人，离退休人员68人。

二、部门财政资金收支情况

(一)财政资金收入决算情况

2020年祁阳县民政局收入22704.25万元,其中:当年财政拨款收入22704.25万元,事业收入0万元,其他收入0万元,用事业基金弥补收支差额0万元,年初结转结余0万元,收入较2019年减少10591.75万元。

(二)财政资金支出决算情况

2020年部门支出决算总额为22704.25万元,其中社会保障和就业支出21930.07万元，卫生健康支出72.86万元，农林水支出27万元，住房保障支出116.62万元，粮油物资储备支出0万元，灾害防治和应急管理支出0万元，其他支出557.7万元，年末结转结余0万元。支出较2019年减少10591.75万元,主要原因是机构改革，部分职能转出。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理。

1.预算编制情况。严格按照预算管理的相关规定和部门预算编制要求, 科学合理编制了预算,按时完成了2020年预算编制工作。2020年祁阳县民政局预算总额是22704.25万元，其中：当年财政拨款收入22704.25万元，事业单位经营收入0万元。相应安排支出预算22704.25万元，其中基本支出21744.98万元，项目支出959.27万元。

2.执行管理情况。

一是行政运行保障情况。我局严格按照年初预算安排,严格执行中央八项规定，厉行节约规范使用预算资金。收入上，严格执行 "收支两条线"管理制度，按规定使用非税票据并直接缴入国库，无隐瞒收入和其他违反国家收费管理规定的行为。在支出管理中, 认真执行国库集中支付、政府采购、公务卡报销、重点工作和大额支付上会集体决策等相关财务管理制度。认真做好每月与银行、财政国库科的对账工作，加强动态监控，保障机关各项工作顺利开展。

二是“三公”经费预算执行情况。我局严格按照中央省市的相关文件要求, 严控“三公经费”支出。2020年因公出国（境）经费支出0万元，2020年公务用车购置及运行维护费支出17.43万元,完成预算100.75%。比2019年减少0.13万元，减少0.75%。主要原因严格控制支出。

三是2020年公务接待费支出13.65万元，完成预算996.12%。比2019年减少0.55万元，下降4.02%。主要原因是贯彻执行中央八项规定，坚决杜绝奢侈浪费，有效控制公务接待费用。

 (二)结果应用情况。

1.严格执行财务管理制度。严格执行中央和上级有关部门出台的财经纪律相关规定，严控"三公经费"、会议费、培训费、差旅费等支出。严格报账程序，严把票据审核关，减少现金支付。认真做好会计核算，做到账账相符、账实相符。强化内控建设，防范防控岗位风险,确保各项工作有序运转，修改完善了《祁阳县民政局财务管理办法（试行）》,制发了《祁阳县民政局廉政风险点及防范措施》等制度。

2.加强政府采购管理。严格按照《政府采购法》和《政府采购法实施条例》等相关管理规定，根据省采购目录和财政部门预算管理要求，编制政府采购计划，将采购项目全部纳入部门预算管理。

3.加强固定资产管理。严格按照财政资产管理家具配置标准、新增资产配置流程、处置审批制度等相关文件要求，做好固定资产采买、报废、调整等相关管理工作。部门资产录入固定资产管理系统,建资产管理卡片, 及时更新资产管理信息系统数据，做到账实相符、账卡相符。

四、评价结论及建议

2020年，我局严格按照年初预算批复认真组织实施, 严格执行财经纪律相关管理规定，做到各项收支安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，确保了单位正常运行和重大项目的实施，较好地完成了2020年部门预算编制和决算汇总工作, 2020年目标任务基本完成，预算执行情况较好。但仍存在预算编制不够完善,个别项目进度缓慢、绩效管理工作有待加强等问题。

在今后的工作中,我局将严格按照新《预算法》的要求，加强预算编制的科学性、合理性,让预算编制更贴合实际，使项目预算与工作结合更加紧密。严格按照批复预算执行，及时将预算分解下达到各单位，并按照项目开展进度有计划申请资金及时支付。加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作,用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。